培训对象：企业中高层管理者
培训背景：
企业内部控制规范体系在我国的启用尚处在起步阶段，本课程的讲师团队根据多年为各类企业提供风险管理和内部控制服务的实践总结，从实际操作角度出发，详细介绍coso内控框架精髓，并配以国内外典型案例讲解，来说明内控体系构建的具体步骤，学员能够结合企业自身现状寻求解决内控系统问题的方法，真正让内控体系从企业内部开始，从上至下全面的把企业武装起来。
2002年7月30日《萨班斯-奥克斯利法案》(“萨奥法案”)的颁布，标志着世界上最发达资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护、评价和报告看作是经营者的重要责任。2008年5月22日，中国财政部等五部委联合发布了《企业内部控制基本规范》，将自2011年1月1日起首先在境内外同时上市的公司施行，2012年1月1日起扩大到在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行，鼓励非上市的大中型企业执行，这标志着中国版的“萨奥法案”已正式启动。
有效的内部控制制度是促使企业实现稳健经营、防范经营风险的必要条件，内部控制体系的建立、维护、评价和报告是经营者的重要责任。为了确保企业经营的效率效果、财务报告的可靠性和相关法律法规的有效遵守，如何建立健全内部控制制度、保持企业发展后劲，积极参与到国内、国际复杂而激烈的市场竞争，就成为了每一个企业的重要发展命题。
培训大纲：
第1天内控的理论和实践
一、引言：企业缺乏内部控制的原因分析
二、内部控制的理论
溯本求源——内部控制概念及理论演变
理论借鉴——coso报告和“巴塞尔体系”
coso内控框架
角色与职责
其可为与不可为
企业发展的基石——内部控制的核心观念
内控体系
企业目标
内部人控制的陷阱
内控的局限性
分析：内部控制与企业风险管理培训案例!
解析：内部控制与企业风险管理内训案例!
案例：内部控制与企业风险管理课程案例分析!
三、内部控制的基础——控制环境
内部控制与企业环境
权责分配与内部环境
内部审计与内部环境
人力资源政策与内部环境
企业文化与内部环境
内部控制环境的内容
我国企业内部控制环境存在的主要问题
现代企业内部控制环境的创新
案例：
三鹿事件 恒天然事件
讨论：内部控制与企业风险管理经典案例讨论!
分组：内部控制与企业风险管理培训案例学习指南
分析：内部控制与企业风险管理学习中的八大陷阱!
四、内部控制的实质——风险管理
发现千里之堤的蚁穴——风险识别
生产流程分析法
财务表格分析法
保险调查法
风险的预测
风险的分类
风险的分析
风险的处理
避免风险
预防风险
自保风险
转移风险
危机管理的要点
案例：诺基亚与西门子之争
第2天内控体系的建立与应用
互动：内部控制与企业风险管理培训案例评估
分享：某集团内部控制与企业风险管理培训案例
分享：哈佛经典内部控制与企业风险管理案例分析示范
五、内控的建立
战略的制定
组织机构的设置
审计委员会
审计部、监察部
系统培训—各级管理人员
内控体系建立和实施阶段
制定内控管理程序
如何识别风险——潜在冲突调查
内部审计编制与实施
如何有效执行内控
评价考核内控工作：执行过程中的监督和独立评估
向高层提出风控方案
内控工作报告
检查评估
内部
外部
分享：企业内部控制与企业风险管理培训三步走!
案例：联想(中国)公司的内部控制与企业风险管理培训案例
讨论：明天的道路——企业如何做好内部控制与企业风险管理?
六、内控的活动
控制活动的类型
防范于未然
控制活动与风险评估相结合
it控制
控制活动的评估
案例：商业巨星的陨落——再论安然事件
信息沟通
案例：部门间的资源共享
分享：内部控制与企业风险管理培训四部曲!
分享：内部控制与企业风险管理内训五步骤!
分享：企业内部控制与企业风险管理六技巧!
分析：某药业集团所面临的内部控制与企业风险管理难题!
七、内控的应用
内部监督与内部审计
持续性监督活动
角色与定位
独立评估
报告缺陷
案例：订报单引出一起私分国有资产案
职业舞弊
常见的舞弊行为与危害
职业舞弊理论—yourmoneyisgone
职业舞弊与内部控制的关系
萨班斯法案与公司治理
萨班斯法案的内容框架
s302及s404
企业在遵循s404所面临的主要障碍
师资力量：
陈馨贤
中国培训网高级讲师 、陈馨贤曾在多家集团公司担任培训总监兼人力发展顾问，具有4年企业管理经验，有6年的人力资源管理实务经验。近10年的职业经历、企业咨询和员工辅导训练，集理论、实践于一体，主讲近千场的企业内训及公开课;参训人数近万人。
陈老师始终致力于对房地产、烟草、医疗及连锁零售行业的不懈专研，对不同行业员工管理、员工职业化塑造有着独到的见解。培训课程更加贴近企业需求，一针见血的企业诊断与直指人心的授课效果往往赢得企业管理层与员工的拍手称赞。
陈馨贤老师对待每一场培训都力求做到每句话、每个案例都能对学员起到效果。对培训效果满意度更是非常在意，总是希望每场课讲下来不求100%的客户满意，但也要得到99%的认可。
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